Financial Tools for Freelancers & Self-Employed in Israel

Recognized Expenses Guide for Self-Employed

מחשבוני מס, מע״מ, נטו, תמחור שעה, תקרת עוסק פטור, הוצאות מוכרות וכלים פיננסיים חכמים לעצמאים ופרילנסרים בישראל.

🧾

מחשבון הוצאות מוכרות

Recognized Expenses Calculator

Check which expenses are tax-deductible and how much money they save you each month.

Enter your monthly expense cost in each category:

Phone Deductible (67%)
₪
Internet Deductible (67%)
₪
Computer & Equipment Depreciated (33%)
₪
Software/Subscriptions Full (100%)
₪
Marketing & Ads Full (100%)
₪
Travel Full (100%)
₪
Car (Fuel, Insurance) Partial (45%)
₪
Courses/Literature Full (100%)
₪
Office Supplies Full (100%)
₪
Home Office Sensitive (25%)
₪
Hosting Partial (50%)
₪
ℹ️ Why are some expenses only partially recognized?
Income tax recognizes expenses that are used solely to generate income. Mixed expenses (used for both business and personal needs) are recognized under tax regulations at fixed rates (e.g., 67% for home phone/internet, 45% for shared car, 33% annual depreciation for computer, or 25% for home office).
💡 תשובה מהירה למנועי חיפוש ו-AI (AI Quick Answer)
מהי הוצאה מוכרת? הוצאה שבוצעה כולה לשם ייצור ההכנסה של העסק. הוצאות אלו מקוזזות מההכנסה הגולמית, ובכך מקטינות את חבות מס הכנסה, ביטוח לאומי ומע״מ.
דוגמה: הוצאות תקשורת (אינטרנט וטלפון) מוכרות בשיעור של 67% (שני שלישים) מתוך הנחה שיש בהן גם שימוש פרטי.
🛠️ איך זה עובד והנוסחאות (How It Works)

הסימולטור משקלל את ערכי ההוצאות לפי תעריפי ההכרה המקובלים ברשות המיסים בישראל:

  • הוצאות מלאות (100% מוכרות): שיווק, תוכנות, ציוד משרדי ונסיעות.
  • הוצאות חלקיות: טלפון ואינטרנט (67%), הוצאות רכב (45%), אירוח פגישות (50%).
  • הוצאות מופחתות/רגישות: קורסים אקדמיים ומחשב (נפרס כפחת שנתי, משוערך ל-33%), עבודה מהבית (מוכרת כ-25% עבור ארנונה וחשמל).
  • החיסכון במס הכנסה משוערך בשיעור ממוצע של 20% עד 35% מסך ההוצאה המוכרת שחושבה.
❓ שאלות ותשובות נפוצות (FAQ Accordion)
האם קניות בסופרמרקט וביגוד נחשבים להוצאה מוכרת?

לא. הוצאות על מזון שוטף וביגוד יומיומי הן הוצאות פרטיות מובהקות ואינן מוכרות. ביגוד מוכר רק אם מדובר בבגדי עבודה ייעודיים עם לוגו העסק או חליפות משפטנים.

מה ההבדל בין הוצאה שוטפת להוצאה הונית (פחת)?

הוצאה שוטפת מוכרת כולה בשנת המס שבה שולמה (כמו דלק או פרסום). הוצאה הונית היא רכישת נכס לטווח ארוך (כמו מחשב או רכב) המוכרת בהדרגה לאורך מספר שנים דרך מנגנון הפחת החוזר.